PEL ouvert après mars 2011 : quelques informations à savoir…

Les caractéristiques de votre PEL 

Vous détenez peut-être un Plan d’Épargne Logement (PEL) ouvert après mars 2011. Dans ce cas, sa durée maximale est de 15 ans. Une fois ce délai écoulé, le plan est automatiquement transformé en livret bancaire fiscalisé, avec un taux fixé librement par votre banque.

La fiscalité évolutive du PEL

Les 12 premières années : exonération fiscale

Pendant les 12 premières années, les intérêts de votre PEL sont exonérés d’impôt sur le revenu.

À partir de la 13ᵉ année : taxation des intérêts

En revanche, à partir de la 13ᵉ année, ils deviennent imposables. Ils sont alors soumis au prélèvement forfaitaire unique (PFU), également appelé « flat tax », au taux global de 30%. Ce taux se décompose en 17,2% de prélèvements sociaux, qui sont déjà prélevés chaque année par votre banque avant le versement des intérêts, et 12,8% au titre de l’impôt sur le revenu.

L’assurance-vie : une alternative intéressante

Sécurité comparable au PEL

Face à ces contraintes fiscales, l’assurance vie peut représenter une alternative intéressante. En choisissant d’investir uniquement sur le fonds en euros, vous bénéficiez, comme sur un PEL, d’un capital garanti et sécurisé.

Fiscalité selon la durée de détention

En revanche, pour profiter pleinement de la fiscalité avantageuse de l’assurance vie, il faut patienter 8 ans. Si vous effectuez un rachat avant ce délai, la fiscalité appliquée est identique à celle de votre PEL, c’est-à-dire la flat tax de 30%.

Avantages fiscaux après 8 ans

Après 8 ans de détention, vous bénéficiez d’un avantage fiscal significatif. La part des gains incluse dans vos rachats est exonérée d’impôt sur le revenu jusqu’à 4 600 euros par an si vous êtes célibataire, ou 9 200 euros par an si vous êtes marié ou pacsé. Au-delà de ces abattements, la fraction des gains excédentaire n’est imposée qu’à 7,5%, et ce, quel que soit votre taux marginal d’imposition (11%, 30%, 41% ou 45%).

Les atouts complémentaires de l’assurance vie

Souplesse d’épargne et choix d’investissement

L’assurance vie présente également de nombreux atouts complémentaires. Elle permet une épargne progressive grâce à des versements libres ou programmés, dans un cadre fiscal avantageux. Elle vous donne le choix entre un contrat monosupport, qui sécurise l’intégralité de votre capital sur un fonds euros garanti, et un contrat multisupports, qui permet de diversifier vos placements entre fonds euros, actions, obligations, parts de fonds ou encore SCPI.

Adaptabilité à tous les profils

Cette souplesse en fait un produit adapté à tous les profils d’épargnants, du plus prudent au plus dynamique. Elle peut répondre à de nombreux projets : constituer une épargne sécurisée, rechercher une meilleure rentabilité, préparer des revenus complémentaires pour la retraite, financer un projet immobilier, anticiper les études des enfants ou encore optimiser la transmission de votre patrimoine.

En résumé, plus tôt vous ouvrez une assurance vie, plus vite vous profitez de tous ses avantages fiscaux et patrimoniaux.